Student Master Economic and
Islamic finance
Faculty
of economic
Universitas Islam Indonesia,
Indonesia
Abstrak
Dalam
beberapa tahun terakhir, perbankan komersial di seluruh dunia telah mengalami penurunan
yang signifikan dalam bisnis tradisionalnya menerima deposito dan menawarkan pinjaman.
Secara bersamaan, bank telah menjadi lebih terlibat dalam non-tradisional kegiatan
yang menyediakan jasa keuangan dan menghasilkan pendapatan fee. Akibatnya, pendapatan
dari kegiatan non-tradisional telah meningkat relatif terhadap pendapatan dari kegiatan
tradisional. Artikel ini menyajikan penyelidikan empiris Islam keterlibatan
dalam berbagai kegiatan fee income bank.
Hipotesis teoritis kami berhubungan tingkat aktivitas pendapatan fee di bank
individu untuk ukuran aset, profitabilitas, deposito inti, risiko modal serta
risiko kredit. Hipotesis ini diuji secara empiris menggunakan informasi bank
tertentu dari panel Bank komersial Malaysia syariah untuk tahun 1994-2004.
Hasil menunjukkan bahwa bank-bank dengan tingkat yang lebih tinggi dari
aktivitas fee cenderung memiliki aset yang lebih tinggi dan deposit menunjukkan
risiko yang lebih kecil. Temuan ini menunjukkan bahwa bank-bank yang terlibat
dalam kegiatan non-tradisional memiliki sumber-sumber dana yang lebih beragam dan
akses yang lebih besar ke pasar keuangan, yang mengurangi risiko. Karena Temuan
menunjukkan bahwa bank-bank dengan keterlibatan yang lebih besar dalam
nontradisional kegiatan harus resor untuk alternatif sumber dana untuk
membiayai operasi mereka, kegiatan non-tradisional tampaknya menjadi salah satu
metode bank yang dapat digunakan untuk menghasilkan penghasilan. Selain itu,
lembaga-lembaga yang terlibat dalam kegiatan tersebut cenderung, ke yang lebih
besar, lebih aman. Oleh karena itu, pendapatan fee kurang dimanfaatkan
memainkan penting alternatif sumber pendapatan, sehingga mampu mengurangi
ketergantungan Bank-bank Islam pembiayaan utang sebagai sumber utama
pendapatan.
I. Pembahasan
Dalam
industri perbankan secara komersial yang menganut universal sistem banking
lebih mengutamakan inovasi untuk upaya kompeitif dalam pasar keuangan. Terkait
isu yang dibahas dalam artikel ini Saneep bin Ahmad hendak melihat aktifitas
perbankan komersil yang ada di Malaysia dalam hal inovasi, persaingan layanan
dan aktifitas transaksi tradisional dan non-tradisional yang ada pada perbankan
secara umumnya.
Aktifitas
perbankan ini dibagi menjadi dua bagian penting yang telah dibahas dalam
artikel ini yaitu berupa kegiatan tradisional dan kegiatan non-tradisional. Aktifitas
ini sebenarnya mengalami perubahan dan inovasi, dari kegiatan bank konvensional
dengan cara kerja lending (pinjam)
dan funding (mengumpulkan) dana dari
masyarakat, setidaknya hal ini yang ingin dijabarkan oleh penulis dalam hal
inovasi perbankan konvensional sebagai langkah awal tujuan perbankan yang
menjadi penyedia dana bagi masyarakat dan mengumpulkan dana dari masyarakat.
Bagi
bank tidak mudah untuk memberikan pembiayaan atau pinjaman kepada masyarakat
secara langsung dengan tidak terlebih dahulu melakukan filterisasi yang dapat
meminimalisir resiko kredit, disini penulis menyebutkan dalam artikelnya ada
dua segmen perbankan yang telah berinovasi yaitu perbankan korporasi dan
perbankan ritel, mereka dapat menyediakan produk-produk non tradisional dan
layanan untuk meningkatkan arus pendapatan mereka.
Kemudian penulis lebih cenderung
memaparkan kegiatan non-tradisional yang merupakan bagian daripada inovasi
perbankan pada sektor pelayanan seperti, layanan kredit, atm, dan pembiayan
jasa lainnya. Hal ini bagi penulis mengembangkanya pada perbankan syariah yang
ada di Malaysia, penulis lebih mengutamakan inovasi ini sebagai kontrak
pembiayaan jasa pada perbankan syariah seperti letter of credit, kafalah,
wakalah, ju’alah, yang melengjapi fungsi bank syariah. Oleh karena itu kontrak
seperti ini akan meningkatkan fee dalam kegiatan perbankan syariah. Tidak hanya
pada kegiatan tradisional pada pembiayaan usaha pemberiaan kredit perumahan dan
sebagainya.
Kemudian pernyataan kuat dari
penulis mengatakan kegiatan tradisional ini menjadi potensi besar bagi bank
syariah dalam meningkatkan fee. Penulis telah menyisir factor-faktor yang
mempengaruhi kegiatan non-tradisional perbankan syariah yang ada di Malaysia,
kemudian memperluas penelitian mengenai resiko kredit pada perbankan.
II. Penyesuaian fakta
Bank
Islam pertama didirikan pada tahun 1975, dan pada tahun 2005 itu akan menjadi
tiga puluh tahun Praktek perbankan Islam di seluruh dunia. Sejumlah bank
syariah telah dibentuk selama periode ini di bawah lingkungan sosial dan
ekonomi yang heterogen.
Pendapatan bank syariah terdiri dari laba yang dihasilkan
dari berbagai perbankan kegiatan termasuk pembiayaan seperti ekuitas pembiayaan
(mudarabah & musharakah),pembiayaan
utang (bay ' bi thaman ajil , murabahah
dan ijarah ), partisipasi dalam langsung investasi (sekuritas investasi dan
surat berharga yang berhubungan) dan non-pembiayaan pendapatan, seperti biaya
dan pendapatan operasional lainnya. Pendapatan fee terdiri dari komisi
danjaminan, biaya layanan dan pendapatan fee lainnya yang dikembangkan
berdasarkan beberapa mendasari kontrak. Penulis ingin menunjukkan bahwasanya
perkembangan perbankan sayriah dari periode 2002-2003 mengalami pertumbuhan
yang signifikan dari pembiayan yang diberikan. Namun penulis menekankan
pendapatan perbankan tidak hanya bergerak pada intermedisasi pemberian utang
seperti yang diandalkan oleh bank konvensional, margin yang diterima yaitu dari
pendapatan pembiayaan utang. Analisis kami heterogenitas ini menyoroti biaya kegiatan
pendapatan bagi bank-bank Islam di Malaysia.
Data dan Sampel
Data
yang digunakan dalam analisis empiris dikumpulkan dari bank yang diaudit dan
laporan keuangan akhir tahun yang diterbitkan tahunan bank syariah yang dipilih
diamati dari 1994 sampai 2004. Laporan keuangan (disclosure) yang disiapkan
oleh Malaysia bank standar sesuai dengan persyaratan Pedoman GP8 pada Spesimen
Laporan Keuangan Perbankan yang dikeluarkan oleh Bank Sentral Bank Negara
Malaysia. Berdasarkan pedoman ini, baik bank konvensional maupun syariah mengikuti
standar akuntansi yang sama yang memungkinkan untuk perbandingan langsung di
bank dan dari waktu ke waktu. Data terdiri dari dua bank syariah penuh dan enam
belas Islam skema perbankan (IBS) yang ditawarkan oleh bank konvensional.
Dependent variable
Pendapatan
diukur dengan rasio pendapatan fee dari investasi pemegang saham atau
pendapatan dana perbankan fee dari investasi dana deposan terhadap total aset.
Rasio, yang mengukur besarnya relatif dari kegiatan non-tradisional pada individu
bank syariah, berfungsi sebagai variabel dependen dalam analisis regresi
Independent variable
Faktor
yang menjadi penilaian penulis terhadap kegiatan non-tradisional perbankan
dalam memperoleh pendapatan fee, sebagai berikut:
a.
Ukuran Bank: Faktor yang paling jelas
berhubungan dengan tingkat nontradisional kegiatan adalah ukuran bank. Ini
adalah hipotesis bahwa bank-bank besar memiliki tingkat yang lebih tinggi kegiatan
non-tradisional daripada bank-bank kecil.
b.
Laba Bank: Pada bank individu, tingkat
aktivitas non-tradisional dipilih oleh manajemen dapat dianalisis dalam terang
keuntungan yang diperoleh dari tradisional kegiatan. Mengenai jenis laba, dua
skenario yang mungkin akan ada. Pertama, hal itu mungkin bahwa keuntungan yang
rendah dibandingkan dengan pesaingnya, di dalam dan/atau di luar industri
perbankan. Volume keuntungan atau margin laba bersih, atau keduanya, menurun.
Di kasus ini, ukuran kegiatan non-tradisional akan berbanding terbalik dengan
ukuran keuntungan dari kegiatan tradisional seluruh sampel bank. Kedua,
keuntungan dari Kegiatan tradisional mungkin tinggi dibandingkan dengan bank-bank
bersaing. Keuntungan dari kegiatan tradisional di bank syariah diukur dengan
marjin laba bersih (NIM).
- Deposit
Inti: Tingkat kegiatan non-tradisional di bank juga mungkinterkait dengan
struktur kewajibannya. Deposito di bank inti terdiri dari permintaan,
tabungan dan deposito investasi sumber biaya pendanaan yang lebih rendah
dibandingkan dengan ekuitas atau debt financing. Tidak seperti pinjaman
tradisional atau hutang-pembiayaan, kegiatan non-tradisional tertentu memungkinkan
bank untuk memberikan layanan tanpa harus mendapatkan pendanaan neraca.
- Risiko
Bank: Sejauh ini sistem perbankan Malaysia yang bersangkutan, tidak adanya
deposito jaminan asuransi menghalangi bank terlibat dalam kegiatan non-tradisional.
Kegiatan non-tradisional mungkin membantu mengurangi risiko kebangkrutan
karena mereka akan diversifikasi pendapatan yang dihasilkan oleh bank,
yang dapat memiliki efek positif pada nilai perbankan. Jika ini benar,
orang akanmengharapkan bank dengan tingkat yang lebih tinggi dari kegiatan
non-tradisional untuk menunjukkan risiko yang lebih kecil secara
keseluruhan sebagaipenghasilan mereka lebih beragam.
Hasil Regresi
Pada
pengukuran, penulis menggunakan regresi sederhana pada data panel yang
dikumpulkan dari 21 bank komersil yang ada di Malaysia dari tahun 1994-2004. Kemudian
penulis menguji multikoleritas dari variable dependen dan variable independen.
Selanjutnya,
hasil regresi data panel dilaporkan dalam Tabel 4. Yang tergantung variabel (FEE)
adalah rasio fee income terhadap total aset. Model 1 dan Model 2 sesuai dengan
cross-section efek tetap yaitu least-square - dummy- variabel (lSDV) penampang
model efek random masing-masing. Kemudian penulis melakukan Model yang diperkirakan dengan
menggunakan panel dari 143 observasi untuk periode 1994-2004 berasal dari 21 Bank-bank
Islam. Koefisien yang diperkirakan juga ditugaskan untuk bank engan dengan bertujuan
menangkap pengaruh karakteristik khusus dari masing-masing bank individu. Penulis
juga menduga kovarians White Cross - Section untuk mengendalikan heteroskedastisitasdi
lintas-bagian.
Kemudian,
kita memperluas hasil regresi untuk memilih model mana yang lebih baik; efek
tetap atau efek random Model. Asumsi sentral dalam efek random estimasi adalah
asumsi bahwa efek random tidak berkorelasi dengan variabel penjelas. Salah satu
metode umum untuk menguji asumsi ini adalah tes untuk membandingkan perkiraan
efek tetap dan random koefisien. Tujuannya adalah untuk mengetahui apakah ada
hubungan yang signifikan antara teramati individu tertentu efek acak (αi) dan
regressors. Hasil uji Hausman berdasarkan chi square statistik seperti yang
dilaporkan dalam Tabel menunjukkan bahwa
efek yang sesuai adalahstatistik tidak signifikan, maka gagal menolak H0.
Kesimpulan dari tes ini adalah bahwaefek random model yang sesuai. Argument yang mendukung model ini adalah bahwa
LSDV metode atau efek tetap model yang sering mengakibatkan kerugian pada
sejumlah besar derajat dan juga menghilangkan sebagian besar variasi total.
Selanjutnya, Penelitian ingin membuat kesimpulan tentang populasi dari mana
(Bank) data yang ada, karena itu kita harus memperlakukan αi sebagai acak.
Akhirnya,
analisis hasil regresi adalah sebagai berikut. Dalam kedua model,hasil untuk
deposit , risiko modal dan risiko kredit mengungkapkan tanda-tanda yang
konsisten dan signifikan hubungan dengan Biaya . Namun, analisis lebih lanjut
akan didasarkan pada efek random Model (Tabel 4, kolom 3). Aset memainkan
komponen penting dari model kami karena memungkinkan kita untuk
menafsirkanvariabel lain setelah mengendalikan ukuran bank. Hasil untuk ASSET
mengungkapkan positifdan hubungan yang signifikan dengan Biaya. Temuan ini
menunjukkan bahwa bank yang lebih besar mampumenghasilkan lebih banyak fee
income sebagai hasil dari kemampuan mereka untuk memanfaatkan teknologi baru
dan mengeksploitasi penghematan biaya yang dihasilkan dan/atau peningkatan
efisiensi .Tidak ada hubungan yang signifikan antara marjin laba bersih (NIM)
dan pendapatan fee dapatdihargai dalam penelitian ini . Berdasarkan hasil ini,
tidak ada kesimpulan dapat dibuat mengenaidampak diversifikasi pendapatan
melalui kegiatan non-tradisional pada bank syariah 'pendapatan tradisional.
Untuk
deposito inti, hubungan positif dan signifikan dengan FEE datang kepada terang bank
dengan tingkat yang lebih tinggi FEE berhubungan dengan deposito inti jauh
lebih tinggi .Hubungan positif menunjukkan bahwa bank-bank Islam dengan sumber
tradisional dana terkait dengan kegiatan yang lebih non-tradisional sebagai
sumber pendapatan. Setelah mengontrolukuran bank, bank dengan deposito inti
besar sangat menunjukkan bahwa hal itu akan terlibat dalam lebih banyak
kegiatan fee yang menghasilkan. Selanjutnya, kedua tindakan risiko menunjukkan
adanya hubungan yang berbeda antara Bankrisiko dan Biaya. Untuk risiko diukur
dengan modal, bank yang terlibat dalam tingkat yang lebih tinggikegiatan
non-tradisional memiliki rasio modal yang lebih besar, yang memungkinkan
kapasitas yang lebih besar untuk menyerapkerugian aset dari kegiatan. Hubungan
negatif antara risiko kredit diukur denganpinjaman dan Biaya non -performing
menyiratkan bahwa bank-bank dengan keterlibatan tinggikegiatan non-tradisional
yang kurang berisiko. Secara kolektif, hasil ini menunjukkan bahwakegiatan
non-tradisional cenderung lebih aman.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar